De bonnes habitudes à prendre pendant que tout va bien Une séparation est d’abord une épreuve émotive. Mais c’est aussi un événement qui peut transformer

« Combien faut-il vraiment épargner pour vivre confortablement à la retraite? » La réponse dépend rarement d’un seul chiffre. Dans cette chronique, j’explique une démarche simple pour estimer le revenu nécessaire, mesurer l’écart à combler et déterminer le capital à accumuler.

Les règles du pouce à la retraite servent surtout de point de départ dans une réflexion beaucoup plus large et aident à évaluer l’ordre de grandeur du décaissement à la retraite. Il n’y a pas de pourcentage magique, cependant ces règles du pouce démontrent une chose en commun…

Le CELIAPP s’impose comme un outil fiscal innovant, offrant des avantages uniques pour la planification de la retraite et l’achat d’une première propriété. Que ce soit pour réduire l’impôt au moment du décaissement, maximiser les prestations gouvernementales ou faciliter l’accès à la propriété, le CELIAPP permet d’optimiser sa situation financière. Les exemples concrets de Louise, Luc et Mario illustrent comment intégrer le CELIAPP à une stratégie personnalisée et profiter pleinement de ses bénéfices.

↪ La limite de cotisation annuelle au compte d’épargne libre d’impôt (CÉLI) est de 7,000$ en 2026.

↪ Un CÉLI nouveau genre a vu le jour en 2023 : le CÉLIAPP. Il permet d’accumuler de façon avantageuse des sommes en vue d’acquérir une première propriété.

↪ Il n’y a pas de date limite pour contribuer au CÉLI (contrairement au REÉR). Les droits inutilisés s’accumulent tout simplement. Un rattrapage sera possible lorsque vous aurez davantage de liquidités.

↪ Une cotisation au compte d’épargne libre d’impôt (CÉLI) n’est pas déductible. Elle permet cependant d’accumuler des sommes qui généreront des revenus non imposables. Le retrait d’une somme de ce régime n’est pas imposable (que cette somme soit du capital ou du revenu).

Le nouveau régime d’union parentale, en vigueur à partir du 30 juin 2025, confère aux conjoints de fait ayant des enfants communs des protections similaires à celles des couples mariés. Les couples de même sexe ou de sexe différent ayant un enfant après cette date seront concernés. Ce régime permet une répartition plus équitable du patrimoine familial en cas de séparation ou de décès. Découvrez ce que cela implique et comment vous y préparer.

La planification successorale assure une répartition des actifs selon les volontés du défunt, protégeant le conjoint survivant grâce à la priorité au conjoint. L’abolition du plafond de retrait des FRV au Québec (dès janvier 2025) n’affecte aucunement cette priorité, cependant les sommes retirées ne sont plus sujettes à cette règle au décès. Ces changements offrent plus de flexibilité et de nouvelles opportunités pour optimiser la planification successorale et la protection des actifs, nécessitant une révision des stratégies pour aligner les décaissements sur les objectifs financiers des clients.

Fini le gel des comptes conjoints au décès d’un codétenteur

Dorénavant, l’institution financière aura l’obligation de remettre au survivant ou au liquidateur de la succession qui lui en fait la demande écrite, la part du solde du compte qui lui revient. Cette remise pourra être totale ou partielle, selon ce qui aura été demandé. À défaut d’une déclaration, la répartition des actifs sera présumée être 50%/50%.

À la suite d’une annonce du ministère des Finances du Québec, le montant maximal du crédit d’impôt pour un particulier âgé de 70 ans ou plus sera bonifié, et ce à compter de l’année d’imposition 2022. Le montant du crédit d’impôt sera versé dès le printemps 2023, à la suite de la production de la déclaration de revenus pour l’année d’imposition 2022.

Il pourrait atteindre jusqu’à 2,000$ par personne.