Le CÉLI est aux « X » et aux « Y » ce que le REÉR fut aux « boomers »

Les épargnants d’aujourd’hui doivent se poser davantage de questions qu’autrefois au moment d’investir leur argent. Un jeune retraité se doit d’être prudent avant de suggérer à son enfant : « fais comme moi, prends des REÉR. C’est ce qui m’a permis de prendre ma retraite jeune et d’en profiter ». Ce qui fut bon pour l’un ne l’est pas automatiquement pour l’autre. Surtout depuis l’arrivée, en 2009, du Compte d’Épargne Libre d’Impôt (CÉLI).

Si nous évaluons la stratégie de cotiser à un REER seulement sur les économies fiscales de l’année de la contribution, sans tenter d’évaluer l’impact qu’aura le décaissement au moment de la retraite, nous serons peut-être en mode d’appauvrissement au lieu d’enrichissement. L’impact pourrait être très important. Il faut être vigilant pour ne pas augmenter notre facture fiscale (avoir un taux d’économies fiscales moindre au moment du dépôt que la facture fiscale au moment du retrait). Il faut être prudent et toujours se questionner avant de continuer à faire ce qui a toujours été fait. Surtout depuis que le CÉLI existe, offrant la possibilité aux épargnants de faire apprécier le capital et ce à l’abri de l’impôt.

Voici quelques questions qui peuvent aider à déterminer la bonne stratégie à mettre en place (c’est-à-dire à choisir entre le REÉR et le CÉLI) :

– Est-ce qu’une contribution REER cette année me permettrait d’être admissible à certain crédits et autres avantages fiscaux liés au seuil de revenu?

– Dans quelle tranche d’imposition se situent mes revenus actuels (considérant les crédits fiscaux et autres avantages)?

– Est-ce que j’anticipe demeurer aux mêmes niveaux d’imposition dans les prochaines années (mes revenus seront-ils supérieurs ou inférieurs à ceux de l’année courante)? On doit tenir compte de toutes les sources de revenus futurs (pension, etc.).

– Est-ce possible que mes revenus à la retraite atteignent le seuil de la récupération de la pension de la Sécurité de la vieillesse (PSV)?

– Est-ce qu’il serait possible d’être admissible à la retraite au supplément de revenu garanti (SRG)?

En plus de ces questions, il faut également considérer le Régime Enregistré d’Épargne-Études (REÉÉ). Souvent, ce régime devrait être priorisé.

Afin de s’enrichir, il faut prioriser étape par étape les différents régimes à notre disposition. Il est souvent recommandé de refaire le point à chaque année pour s’assurer de demeurer dans la bonne direction.